Factura proforma: què és, per a què serveix i plantilla gratis

Proforma, pressupost i factura: en què es diferencien

• Pressupost: proposta de preu que el client pot acceptar o no.
• Proforma: document amb el format de la factura, per a una operació gairebé tancada; s'usa en importacions, licitacions o per demanar una bestreta.
• Factura: el document amb validesa fiscal que s'emet en fer la venda o en cobrar una bestreta.

Fes servir una numeració pròpia per a les proformes (PF-…) per no deixar buits a la sèrie de factures.

Per a què serveix una factura proforma

• Demanar una bestreta o el pagament per avançat: el client veu l'import exacte, amb l'IVA, abans de pagar.
• Comerç exterior: el comprador la fa servir per demanar la llicència d'importació, obrir una carta de crèdit o preparar el despatx. A la duana, en enviar la mercaderia, sol caldre la factura comercial definitiva.
• Finançament, subvencions i licitacions: bancs i administracions la demanen per conèixer el cost abans d'aprovar l'operació.
• Confirmar una comanda: deixa per escrit preus, terminis de lliurament i forma de pagament abans de servir-la.

Quines dades porta

• El títol «Factura proforma», ben visible, i un número de la seva pròpia sèrie.
• La data i, si vols, fins quan és vàlida.
• Les teves dades i les del client, com en una factura.
• Els conceptes, les quantitats, els preus, l'IVA que portarà la factura i el total.
• Les condicions de pagament i de lliurament, i la menció que no té validesa fiscal.

Quan l'operació es tanca o cobres la bestreta, emets la factura amb el número que li toqui a la teva sèrie de factures. Amb Renndia, la proforma passa a factura sense tornar-la a escriure.